如何核查企业回款情况？
作为会计要定期进行应收账款的对账和催收工作，保证账款及时收回并安全入账。那应该如何去做呢？ 首先我们要了解公司对账的要求以及需要提供的对账资料是什么（以某某公司为列）： 对账要求：每月底与销售对账一次；每年末与所有客户对账一次。 对账资料：每月核对完的应收账款凭证、增值税发票、出库单、合同、签收单等；年末与客户之间的对账函、往来余额调节表、欠条等相关资料。
接下来我们需要制定一个对账的工作流程： 确定对账范围-----查找对应账龄的应收账款凭证----将应收账款明细表格通过邮件发送给公司负责人审核----收到审核后的应收账款明细表格确认收款事项----登记账簿、编制记账凭证 （这里因为篇幅问题，具体的操作流程就不一一介绍了，如果感兴趣的小伙伴可以留言回复“对账”两个字，我会把具体的操作流程发给大家）
那么有了好的方法和工具，我们就要开始实际行动起来了！以某个月为例，在月初的时候我们就应该与销售部人员进行沟通，确定这个月的应收款项有没有发生变动，如果有的话，是需要第一时间进行处理的。 在这里我需要提醒的就是除了日常的销售业务之外，可能会有一些特殊情况导致应收账款的发生，我们一定要做好应急处理策略。比如： 在对账的过程中，我们可能遇到些特殊情况： 对于这些特殊的情况，我们需要灵活应对，确保财务数据的准确性。
以上就是我在工作中总结的相关经验，希望对大家有帮助！